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《人民的名義》提到的金融知識你都懂嗎?

日期:2017-05-04/ 【返回上一頁】

“大風廠案”劇情回顧
      在《人民的名義》已播放的劇情中,蔡成功將大風廠股權以5000萬的價格質押給山水集團做過橋貸款,日息4‰,事先約定使用6天,從京州商業銀行拿到貸款後再償還給山水集團。但問題在於,歐陽菁或者說銀行,變卦不貸了。大風廠還不上錢,過橋貸款就成了高利貸,利滾利後變成了大風廠無力償還的債務。三個月後,法院根據貸款協議直接判處大風廠的所有股權歸山水集團所有。但是公司的部分員工是持股的,不是蔡成功一個人的公司,所以肯定不會同意拆遷,因此也就有了種種衝突。

背後的金融知識點
1、股權質押

      股權質押就是公司股東以自己擁有或有權處分的股權作為質押,為某個經濟行為作擔保的行為,簡單說就是拿股權換貸款,通常發生在股東急需流動資金而又無法變現股份的情況下。在股權質押擔保法律關係中,股權被稱為質押物,提供股權方為出質人,接受股權質押方為質權人。劇中,大風廠老板蔡成功就是出質人,以自己的股權和廠裏其他員工的股權為質押物,來向質權人山水集團提供擔保,換取貸款。

 

2、過橋貸款

      過橋貸款是一種特殊的短期貸款,主要用於彌補借款人短時間內的資金缺口,通過過橋資金達到與長期資金對接的條件。具體來說,當企業歸還了上一筆貸款,又遇到下一筆貸款資金還沒發放的情況,就會需要借入短期資金維持運營。這筆短期資金連接著上下兩筆貸款的“兩岸”,就像是一座過渡的橋一樣,所以被稱為“過橋資金”。

過橋貸款存在三大風險:

    一、小微企業的經營風險。調查顯示,過橋貸款的融資成本高達40%以上,企業規模及借貸資金越小、時間越短,利率就越高,使用該貸款就相當於飲鴆止渴。大風廠借用5000萬資金使用6天,需要償還利息120萬,成本之高可見一斑。

    二、企業的資金流斷裂風險。一旦企業資金流斷裂無法還上貸款,那麽會牽涉到多方利益,會導致一係列的金融風險。

    三、銀行員工的道德風險。有些員工重視自己的業績考核,並且希望從過橋貸中獲取私利,銀行高層也不加阻攔,縱容了員工的非法行為。一旦員工卷款私逃,銀行、客戶及資金提供方都將遭受重大損失。

 

3、高利貸

      央行規定,民間個人借貸利率由借貸雙方協商確定,但雙方協商的利率不得超過中國人民銀行公布的金融機構同期、同檔次貸款利率(不含浮動)的4倍。超過上述標準的,應界定為高利借貸行為。目前這個4倍利率一般是指24%。最高法指出:24%至36%作為一個自然債務區,法院尊重既成事實。

      劇中,蔡成功以日息4‰獲得山水集團的過橋貸款,折算成年化利率是146%,遠超國家規定的4倍利率。按照最高法的解釋,超過36%部分無效,不予保護。

 

4、員工持股

      大風服裝廠原是國有企業,在二十年前國有企業搞改革,政府抓大放小,主動出讓了在大風廠的股權,公司49%股權由職工成立持股會持有。

      員工持股的定義:一種長期績效獎勵計劃。在實踐中,員工持股計劃往往是由企業內部員工出資認購本公司的部分股權,並委托員工持股會管理運作,員工持股會代表持股員工進入董事會參與表決和分紅。

 

5、企業破產清算順序

      在本劇中頻繁提到了大風廠職工的安置問題,這一問題也引起達康書記和劇中其他高層的重視,假如大風廠破產,清償順序為:

      1、有財產擔保的債權

      2、破產費用和公益債務

      3、職工債權

      4、社會保險和所欠稅款

      5、無財產擔保的普通債權

編輯:gznewl.com